美国养老401K计划有哪些优势？

美国的“401K计划”，是由企业发起的“基金(投资)式养老”制度，也称雇主发起式DC计划。作为美国社会养老保险金以外的第二支柱，担负起了补充养老金替代率的重要作用。

目前已经覆盖了超过60%的美国家庭，整个雇主发起式DC计划的规模已经超过了7万亿美元，这笔钱还成为了资本市场的重要推手，稳定美国股市的基石。

美国养老401K计划制度的成功，主要源自以下二个因素：

一是税收优惠，存入401K计划的钱在当年不用交个人所得税。

二是企业福利，公司拿出一笔钱投入你的401K计划账户(类似中国公积金)，一般在员工年收入的3%上限6%。

以一个年薪10万美元，年龄在50岁的人举例，最高可投2.2万美元(占工资比例相当于22%)，企业上限6%既0.6万美元，虽然企业投入占比不高，但好歹也是钱，这合计2.8万美元在当年都可以免征税，用于投资于员工自己选择的基金中，最终通过长期的基金投资获得回报，直到退休后再逐月取出，帮助了参与者安享晚年生活。

为了避免参与者提前透支消费，401K计划要求年满59.5岁或发生大于年收入7.5%的医疗费用等才可以取出，若提前取出，需要交10%的罚款。

从国家层面来说，类似美国401K计划能极大的提升人民晚年生活质量，鉴于此，非常值得人口大国的我们借鉴学习。